Una controversia tra azionisti all’interno di una società a responsabilità limitata thailandese (บริษัทจำกัด) raramente si riduce a un semplice esercizio teorico sulle percentuali di voto. Si tratta, quasi senza eccezioni, di una lotta per il controllo del consiglio di amministrazione e, di conseguenza, per il controllo dei conti bancari della società, dei contratti, dei dipendenti, dei locali e del diritto di vincolare la società nei rapporti con terzi.

La legislazione thailandese concentra un potere operativo straordinario nelle mani dell’amministratore o degli amministratori registrati e dotati di potere di firma (กรรมการผู้มีอำนาจลงนาม). Un azionista di minoranza (ผู้ถือหุ้นข้างน้อย) che non ricopra anche la carica di amministratore, o che sia stato estromesso dal consiglio di amministrazione, si rende conto che i diritti legali di ispezione e di convocazione delle assemblee hanno, nella pratica, un’importanza ben minore rispetto alla realtà quotidiana di chi firma gli assegni, chi parla a nome della società e chi paga gli stipendi.

La presente guida è destinata agli azionisti di minoranza di una società a responsabilità limitata thailandese che siano coinvolti o si trovino di fronte a una controversia (ข้อพิพาทระหว่างผู้ถือหุ้น) con gli altri azionisti o amministratori. Essa spiega perché la carica di amministratore sia l’obiettivo principale, quali responsabilità civili e penali possano essere invocate nei confronti di un amministratore problematico per ristabilire l’equilibrio, come avvalersi delle riunioni del Consiglio di Amministrazione e dell’Assemblea degli Azionisti per difendere o recuperare il controllo del consiglio, e come le richieste di risarcimento per licenziamento ingiustificato e mancato pagamento dello stipendio presso il Tribunale del Lavoro (ศาลแรงงาน) siano abitualmente utilizzate come leva quando l’amministratore di maggioranza cerca di escludere un amministratore di minoranza.

L'analisi si basa sul Codice civile e commerciale (กฎหมายแพ่งและพาณิชย์), sul Codice penale (กฎหมายอาญา), sulla Legge sulla tutela del lavoro dell'anno buddista 2541 (1998), sulla Istituzione e le Procedure del Tribunale del Lavoro B.E. 2522 (1979) e sulle principali sentenze della Corte Suprema thailandese (ศาลฎีกา) che le interpretano. Una strategia vincente combina tutti questi strumenti anziché fare affidamento su uno solo.

Perché il consiglio di amministrazione è il vero campo di battaglia nelle società private thailandesi

Le società a responsabilità limitata thailandesi sono disciplinate dal Titolo XXII, Capitolo IV del Libro III del Codice civile e commerciale (CCC), dagli articoli da 1096 a 1246, che definiscono un modello predefinito caratterizzato da un ruolo forte degli amministratori e da un potere procedurale limitato degli azionisti. La norma fondamentale è contenuta nell’articolo 1144 del CCC: ogni società a responsabilità limitata deve essere amministrata da uno o più amministratori, sotto il controllo dell’assemblea generale degli azionisti e in conformità con lo statuto della società. L’assemblea generale (ที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น) detiene la sovranità suprema, ma la gestione quotidiana, e con essa l’intera realtà operativa della società, è nelle mani degli amministratori.

L'articolo 1167 del Codice Civile (CCC) rafforza l'autorità esterna degli amministratori stabilendo che i rapporti tra gli amministratori, la società e i terzi sono disciplinati dalle norme in materia di mandato (articoli 797 e seguenti del CCC). Nella prassi commerciale, ciò significa che l'amministratore o gli amministratori indicati nella dichiarazione giurata della società (หนังสือรับรอง) rilasciata dal Dipartimento per lo Sviluppo Commerciale (กรมพัฒนาธุรกิจการค้า, "DBD") del Ministero del Commercio, e autorizzati secondo le modalità specificate nella dichiarazione giurata (da soli, congiuntamente con un altro amministratore, con il sigillo societario, ecc.), sono le persone che possono legalmente firmare contratti, aprire e gestire conti bancari, assumere e licenziare dipendenti, affittare e possedere locali, presentare dichiarazioni dei redditi, trattare con il Dipartimento delle Entrate e l’Ufficio della Previdenza Sociale, e rappresentare la società dinanzi a qualsiasi ente governativo. La dichiarazione giurata e il fascicolo societario sono accessibili al pubblico tramite il portale dei servizi elettronici del DBD all’indirizzo dbd.go.th.

Le banche, le controparti, le agenzie governative e i tribunali thailandesi considerano la dichiarazione giurata rilasciata dal DBD come il documento pubblico definitivo che attesta chi è autorizzato ad agire per conto della società. Fino a quando il registro del DBD non viene modificato, un amministratore destituito in via informale dalla maggioranza rimane il rappresentante legale della società nei confronti di terzi; al contrario, un amministratore nominato in via informale senza registrazione presso il DBD non può in alcun modo vincolare la società. Questo è il motivo per cui il controllo della carica di amministratore, e dei documenti depositati presso il DBD che la registrano, è l’obiettivo pratico di ogni controversia tra azionisti in Thailandia.

I poteri operativi di un amministratore, in dettaglio

Un amministratore di una società a responsabilità limitata thailandese, iscritto presso il DBD come firmatario autorizzato, dispone in genere, nella pratica, dei seguenti poteri operativi:

• Conti bancari. L’amministratore è il firmatario autorizzato ad aprire, gestire, effettuare trasferimenti, costituire in garanzia e chiudere i conti bancari della società. In caso di stallo, la parte che detiene il controllo della direzione controlla anche la liquidità. Le banche thailandesi si basano sull’ultima dichiarazione giurata del DBD e su una delibera del consiglio di amministrazione per determinare i poteri di firma.
• Contratti e controparti. I contratti di vendita, i contratti di acquisto, i contratti di locazione, gli accordi con i fornitori, gli accordi di distribuzione, gli accordi di licenza, i contratti di lavoro, gli accordi di riservatezza e gli accordi transattivi vengono sottoscritti dall’amministratore autorizzato. Ai sensi dell’articolo 1167 del Codice civile, la firma apposta da una controparte con qualsiasi altra persona non è vincolante per la società.
• Dipendenti. Il direttore provvede all’assunzione, alla formazione, alla disciplina e (nel rispetto della legge sulla tutela del lavoro) al licenziamento dei dipendenti. Il direttore firma inoltre le domande di permesso di lavoro (ใบอนุญาตทำงาน) e di visto per il personale straniero, le registrazioni previdenziali (ประกันสังคม) e le dichiarazioni relative alle retribuzioni presentate all’Agenzia delle Entrate.
• Locali. Il direttore negozia e firma il contratto di locazione, custodisce le chiavi, installa i sistemi di accesso e controlla chi può entrare negli uffici, nello stabilimento o nel magazzino.
• Documenti da presentare alle autorità. Il direttore firma e presenta le dichiarazioni mensili IVA (Phor Phor 30), le dichiarazioni relative alle ritenute fiscali (Phor Ngor Dor 1, 3, 53), le dichiarazioni annuali relative all’imposta sul reddito delle società (Phor Ngor Dor 50), i contributi previdenziali (Sor Por Sor 1-10), le relazioni BOI ove applicabili, i rinnovi dei permessi di lavoro e il bilancio annuale depositato presso il DBD.
• Contenzioso e risoluzione delle controversie. Il direttore incarica gli avvocati, firma le procure (หนังสือมอบอำนาจ), presenta ricorsi, si difende in giudizio e risolve le controversie per conto della società.
• Libri e registri. L'amministratore è responsabile del registro degli azionisti (สมุดทะเบียนผู้ถือหุ้น), dei verbali delle riunioni (สมุดรายงานการประชุม), dei registri contabili e del timbro aziendale (ตราestampella della società).

Per un azionista di minoranza, la conseguenza è inevitabile: ottenere la nomina a amministratore e mantenere tale carica costituisce l’obiettivo principale in qualsiasi controversia. Qualora la minoranza non riesca ad assicurarsi o a mantenere un posto nel consiglio di amministrazione, i rimedi disponibili si spostano dal controllo operativo alle pressioni civili e penali esercitate sull’amministratore che abusa della propria posizione. Per un quadro societario più ampio, si veda la nostra panoramica sul diritto commerciale e societario in Thailandia e la nostra pagina di riferimento sul Codice civile e commerciale thailandese.

Diventare e rimanere amministratore: gli aspetti pratici che determinano la risoluzione delle controversie

La nomina, la revoca e la sostituzione degli amministratori avvengono in base a una serie di disposizioni rigorose del Codice delle società per azioni (CCC). Un azionista di minoranza che padroneggi tali meccanismi ha molte più possibilità sia di ottenere un posto nel consiglio di amministrazione, sia di mantenerlo una volta scoppiata una controversia.

Nomina e durata del mandato

Ai sensi dell'articolo 1151 del Codice delle società (CCC), i primi amministratori della società vengono nominati nell'assemblea statutaria che segue la costituzione. L'articolo 1171 prevede che, in occasione di ogni assemblea generale annuale (การประชุมสามัญผู้ถือหุ้น), un terzo degli amministratori debba dimettersi a rotazione, a partire da quelli in carica da più tempo; gli amministratori dimissionari possono essere rieletti.

Gli azionisti eleggono gli amministratori con delibera ordinaria (มติสามัญ, a maggioranza semplice dei voti espressi) nell’assemblea generale, a meno che lo statuto (ข้อบังคับของบริษัท) non preveda una soglia più elevata. Lo statuto può inoltre prevedere il voto cumulativo, il voto ponderato o il diritto di nomina da parte di determinati azionisti o categorie di azioni; tali deroghe contrattuali sono applicabili purché siano debitamente registrate presso il DBD.

Dimissioni e revoca

L'articolo 1153 del Codice delle società (CCC) stabilisce che le dimissioni di un amministratore abbiano effetto dalla data in cui la lettera di dimissioni perviene alla società. Una volta recapitata la lettera, le dimissioni sono efficaci indipendentemente dal fatto che la società comunichi o meno la modifica conseguente al Dipartimento per lo sviluppo aziendale (DBD); la società è tenuta a comunicare la modifica entro 14 giorni.

L'articolo 1172 del Codice delle società commerciali conferisce agli amministratori il potere di convocare un'assemblea straordinaria «ogniqualvolta lo ritengano opportuno» e li obbliga a farlo senza indugio qualora la società abbia perso la metà del proprio capitale. Ancora più importante per gli azionisti di minoranza è il fatto che gli amministratori possano essere revocati in qualsiasi momento con delibera ordinaria dell'assemblea generale, senza indennità di fine rapporto prevista dalla legge né protezione derivante da un mandato a tempo determinato, al di là di quanto eventualmente previsto dallo statuto.

Una maggioranza pari al 50% più un voto nell’assemblea generale è quindi sufficiente per sostituire l’intero consiglio di amministrazione. Qualora l’azionista di maggioranza detenga il 60%, il 70% o una quota superiore, la permanenza in carica degli amministratori di minoranza dipende dalla volontà della maggioranza, a meno che non siano state previste tutele contrattuali nello statuto o in un patto parasociale.

Registrazione DBD: perché la presentazione è più importante della delibera

Ai sensi delle norme emanate dal DBD in materia di registrazione delle società di persone e delle società di capitali (Regolamento ministeriale e Regolamento del Registro), la modifica degli amministratori deve essere registrata presso il DBD entro 14 giorni dalla delibera in questione. Fino a quando tale registrazione non sia stata effettuata e non sia stata rilasciata la nuova dichiarazione giurata, la banca, l’Agenzia delle Entrate, l’Ufficio della Previdenza Sociale e le controparti continueranno a considerare gli amministratori precedentemente registrati come i legittimi rappresentanti della società.

Ne derivano due conseguenze pratiche. In primo luogo, qualora un amministratore di minoranza sia stato validamente revocato con delibera ordinaria ma la registrazione presso il DBD non sia ancora stata elaborata, l’amministratore di minoranza può legittimamente continuare a vincolare la società nei rapporti con terzi fino a quando la registrazione non abbia effetto, sebbene tali atti possano dar luogo a responsabilità interna. In secondo luogo, qualora un azionista di maggioranza falsifichi o rediga un verbale di assemblea con il quale si dichiara la revoca di un amministratore di minoranza e lo depositi presso il DBD, la registrazione che ne deriva costituisce la base per denunce penali ai sensi degli articoli 137, 264, 265, 266, 267 e 268 del Codice Penale, come discusso in dettaglio di seguito.

Nomine viziate: la norma sulla validità di cui alla Sezione 1166

L'articolo 1166 del Codice delle società prevede che tutti gli atti compiuti da un amministratore siano validi come se la persona fosse stata debitamente nominata e fosse in possesso dei requisiti necessari, indipendentemente da eventuali vizi successivamente riscontrati nella nomina o nell'ineleggibilità dell'amministratore.

L'articolo 1166 tutela i terzi che hanno intrattenuto rapporti con la società in buona fede, ma non convalida la nomina viziata di cui trattasi nei rapporti tra le parti in causa. Un azionista di minoranza che contesti un cambio irregolare del consiglio di amministrazione dovrebbe pertanto sia adire il tribunale ai sensi dell'articolo 1195 per ottenere l'annullamento della delibera in questione entro il termine rigoroso di un mese dalla data della delibera, sia ricorrere alla via della denuncia penale per impedire all'amministratore contestato di esercitare le sue funzioni.

Riunioni del Consiglio di Amministrazione: procedura, quorum e strategie

Le riunioni del consiglio di amministrazione costituiscono il motore del processo decisionale a livello dirigenziale. L’esito di molte controversie tra azionisti dipende dal fatto che una riunione del consiglio sia stata debitamente convocata, abbia visto una partecipazione adeguata e sia stata correttamente verbalizzata. Il CCC definisce un quadro normativo di massima, che viene poi integrato dallo statuto societario, e la Corte Suprema thailandese ha sviluppato una giurisprudenza consolidata sui requisiti procedurali necessari per la validità delle delibere.

Diritto di convocazione e di notifica

L'articolo 1162 del Codice commerciale cinese (CCC) stabilisce che «un amministratore può convocare in qualsiasi momento una riunione del consiglio di amministrazione» (กรรมการคนหนึ่งคนใดจะนัดเรียกให้ประชุมกรรมการเมื่อใดก็ได้). I termini e le modalità di convocazione sono disciplinati dallo statuto; in mancanza di disposizioni in tal senso, è richiesto un preavviso ragionevole.

Qualora lo statuto preveda un termine specifico (di norma 7 giorni), il mancato rispetto di tale termine costituisce un vizio procedurale che può invalidare le delibere risultanti ed esporre l’amministratore convocante a responsabilità. L'articolo 1162/1 del CCC, introdotto dalla Legge di modifica del Codice civile e commerciale (n. 23) B.E. 2565 (2022), consente ora agli amministratori di partecipare alle riunioni del Consiglio di Amministrazione tramite mezzi elettronici, a meno che lo statuto non lo vieti; i partecipanti alle riunioni elettroniche sono conteggiati ai fini del quorum e hanno diritto di voto, in linea con il Decreto di Emergenza sulle Riunioni Elettroniche B.E. 2563 (2020).

Competenza della Corte Suprema in materia di convocazione di riunioni

La Corte Suprema thailandese ha ripetutamente affermato che il diritto di un amministratore di convocare una riunione ai sensi dell’articolo 1162 consiste nel diritto di convocare una riunione del consiglio di amministrazione, non nel diritto di convocare unilateralmente un’assemblea generale degli azionisti.

Il precedente giurisprudenziale di riferimento è la sentenza n. 1532/2557 della Corte Suprema, secondo la quale la convocazione di un'assemblea generale degli azionisti richiede una delibera preventiva del consiglio di amministrazione, convocato in conformità all'articolo 1162. Un amministratore che convochi un'assemblea degli azionisti senza aver prima tenuto una riunione del consiglio di amministrazione agisce in violazione del Codice, e le delibere da ciò derivanti sono soggette ad annullamento ai sensi dell'articolo 1195 del Codice delle Società.

Lo stesso principio trova riscontro nelle sentenze della Corte Suprema n. 8340/2563 e n. 2564/2532, che interpretano il termine «amministratori» contenuto nel primo comma dell’articolo 1172 nel senso di «consiglio di amministrazione», e non di un singolo amministratore. Anche la sentenza della Corte Suprema n. 1040/2561 applica lo stesso principio.

La conseguenza pratica è che un azionista di minoranza che contesti un'assemblea può mettere in discussione l'integrità della catena «riunione del consiglio di amministrazione ai sensi dell'articolo 1162 → delibera del consiglio di amministrazione di convocare l'assemblea degli azionisti → avviso ai sensi dell'articolo 1175 → assemblea ai sensi dell'articolo 1178» in qualsiasi sua fase.

Quorum, votazioni e conflitti di interesse a livello di consiglio di amministrazione

L'articolo 1158 del Codice civile prevede che gli amministratori possano disciplinare lo svolgimento delle proprie riunioni, stabilire il quorum e le modalità di voto e decidere le questioni a maggioranza. Qualora lo statuto non contenga disposizioni in merito e gli amministratori siano più di tre, il quorum di legge è fissato in tre amministratori.

Qualora un amministratore abbia un interesse personale in una determinata questione all’esame, non dovrebbe votare su tale questione. Votare in una situazione di conflitto costituisce una violazione del dovere di lealtà ai sensi dell’articolo 1168 del Codice delle società (CCC) e può costituire motivo di responsabilità civile ai sensi dell’articolo 1169 (si veda la sezione sulla responsabilità civile riportata di seguito).

Verbali, delibere e il periodo di cui alla Sezione 1207

I verbali delle riunioni del consiglio di amministrazione devono essere trascritti nel libro dei verbali presso la sede legale ai sensi dell’articolo 1207 del Codice delle società commerciali (CCC), e qualsiasi azionista, indipendentemente dalla quota detenuta, può richiedere in qualsiasi momento, durante l’orario di ufficio, di prendere visione di tali verbali.

Si tratta di un potente strumento informativo a disposizione di un azionista di minoranza escluso dal consiglio di amministrazione: una richiesta di ispezione documentata, qualora venga respinta, costituisce di per sé una prova di ostruzionismo che può essere utilizzata in successive istanze giudiziarie e a sostegno di denunce penali ai sensi della Legge che definisce i reati relativi alle società in nome collettivo, alle società in accomandita semplice, alle società per azioni, alle associazioni e alle fondazioni B.E. 2499 (1956).

Le strategie nelle sale del consiglio

Un amministratore appartenente a una minoranza che rischia l'esclusione ha in genere tre priorità immediate a livello di consiglio di amministrazione:

1. Insistete affinché ogni riunione sia convocata tramite avviso formale conforme allo statuto, con ricevuta documentata, in modo che qualsiasi "riunione" non registrata possa essere contestata.
2. Partecipare a ogni riunione di persona o tramite mezzi elettronici ai sensi dell'articolo 1162/1, riportando nel verbale ogni presenza e ogni voto contrario.
3. Presentare obiezioni scritte in merito a ciascuna delibera che l'amministratore di minoranza ritenga eccedente i poteri, in contrasto con il dovere di diligenza o dannosa per la società.

Il dissenso documentato esonera l’amministratore di minoranza dalla responsabilità solidale ai sensi dell’articolo 1168 e costituisce la prova necessaria per qualsiasi futura azione derivata ai sensi dell’articolo 1169 del CCC o per una denuncia penale.

Assemblee degli azionisti: il livello superiore di controllo

Le assemblee degli azionisti hanno un'autorità superiore a quella del consiglio di amministrazione e costituiscono l'unica sede in cui è possibile revocare gli amministratori, modificare lo statuto, aumentare o ridurre il capitale sociale e sciogliere la società. La padronanza delle procedure assembleari è quindi fondamentale per qualsiasi strategia di minoranza.

Richiesta di convocazione di un'assemblea straordinaria: Articolo 1173

Ai sensi dell'articolo 1173 del Codice delle società commerciali (CCC), deve essere convocata un'assemblea straordinaria (การประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้น) qualora ne venga presentata richiesta scritta da parte di azionisti che detengano almeno un quinto (20%) delle azioni della società. La richiesta deve specificare l'ordine del giorno.

L'articolo 1174 del Codice delle società commerciali (CCC) impone agli amministratori di convocare immediatamente l'assemblea. Se la convocazione non avviene entro trenta giorni dalla data della richiesta, i richiedenti o qualsiasi altro gruppo di azionisti che raggiunga il numero richiesto possono convocarla autonomamente. Questa è la via principale che consente a un blocco azionario di minoranza pari o superiore al 20% di inserire all'ordine del giorno punti che la maggioranza preferirebbe ignorare, compresa una mozione di sfiducia nei confronti di un amministratore problematico.

Requisiti di notifica: Sezione 1175

L'articolo 1175 del Codice delle società (CCC) prevede che l'avviso di convocazione di ogni assemblea generale sia pubblicato almeno una volta su un quotidiano locale entro e non oltre sette giorni prima della riunione e inviato per posta con ricevuta di ritorno a ciascun azionista il cui nome figuri nel registro delle azioni, sempre entro sette giorni prima della riunione (quattordici giorni qualora debba essere proposta una delibera straordinaria).

L'avviso deve specificare il luogo, il giorno e l'ora dell'assemblea, nonché l'oggetto della stessa; nel caso di una delibera straordinaria (มติพิเศษ), deve essere riportato il contenuto della proposta di delibera. Un avviso viziato, sia per durata insufficiente, per omissioni o per mancata spedizione tramite raccomandata, costituisce uno dei motivi più comuni in base ai quali gli azionisti di minoranza ottengono, ai sensi dell'articolo 1195, l'annullamento delle delibere.

Quorum, votazioni e delibere speciali

L'articolo 1178 stabilisce che il quorum sia costituito da azionisti che rappresentino almeno un quarto del capitale. L'articolo 1182 attribuisce un voto per ogni azione in caso di votazione per scrutinio. L'articolo 1184 esclude dal voto gli azionisti che non abbiano provveduto al pagamento delle richieste di versamento.

L'articolo 1185 vieta a un azionista che abbia un «interesse particolare» (ส่วนได้เสียพิเศษ) in una determinata delibera di votare su di essa; questa norma sul conflitto di interessi costituisce l'arma principale contro le operazioni a vantaggio proprio da parte della maggioranza nelle società private. L'articolo 1187 consente il voto per delega (มอบฉันทะ) a condizione che la delega sia in forma scritta. L'articolo 1190 dispone lo svolgimento di una votazione per scrutinio se almeno due azionisti ne fanno richiesta.

L'articolo 1194 prevede che le delibere speciali siano approvate a maggioranza dei tre quarti dei voti degli azionisti presenti aventi diritto di voto. La minoranza di blocco supera quindi il 25%: qualsiasi blocco minoritario che detenga più di un quarto del capitale con diritto di voto può impedire l'adozione di qualsiasi decisione strutturale che richieda una delibera speciale.

Il rimedio di annullamento ai sensi della Sezione 1195

L'articolo 1195 del Codice delle società commerciali conferisce al tribunale la facoltà, su richiesta di qualsiasi amministratore o azionista, di annullare qualsiasi delibera adottata in occasione di un'assemblea convocata, tenuta o conclusa in violazione del Codice o dei regolamenti. La richiesta deve essere presentata entro un mese dalla data della delibera.

La Corte Suprema thailandese ha interpretato in modo restrittivo l’articolo 1195. La sentenza della Corte Suprema n. 130/2548 conferma il termine di un mese e stabilisce che una richiesta presentata al di fuori di tale termine è inammissibile. La sentenza della Corte Suprema n. 5510/2540 individua i motivi riconosciuti, tra cui la notifica viziata, la mancanza del quorum e il voto di un azionista interessato. La sentenza della Corte Suprema n. 2402/2562 applica il rimedio dell'annullamento alle delibere viziate nelle società a responsabilità limitata.

È importante sottolineare che, qualora la minoranza sostenga che l’assemblea non abbia effettivamente avuto luogo (rapporto di assemblea falso), il rimedio appropriato non è l’annullamento ai sensi dell’articolo 1195, bensì un’azione dichiarativa volta a stabilire che l’assemblea e le relative delibere sono nulle ab initio. La sentenza della Corte Suprema n. 7926/2557 stabilisce che, in tali casi, la registrazione basata sull’assemblea fittizia può essere revocata dal tribunale.

Le due vie non si escludono a vicenda. Un azionista di minoranza presenterà spesso sia una richiesta ai sensi della Sezione 1195 (per coprire l’ipotesi in cui il tribunale ritenga che l’assemblea sia stata irregolare ma effettivamente tenutasi) sia un’azione dichiarativa (per coprire il caso in cui si accerti che l’assemblea sia stata interamente inventata).

Motivi comuni per le richieste ai sensi dell'articolo 1195

Terra	Base giuridica	Prove tipiche
Notare i difetti	Articolo 1175 del Codice civile	Notifica tardiva (meno di 7 o 14 giorni), mancata pubblicazione sul giornale, mancata presentazione delle ricevute di raccomandata, mancata indicazione del contenuto della proposta di delibera straordinaria.
Mancanza del quorum	Articolo 1178 del Codice civile	Verbale di presenza indicante che gli azionisti presenti rappresentano meno di un quarto del capitale; presenza tramite delega non autorizzata.
Conflitto di interessi	Articolo 1185 del Codice civile	Voto espresso da un azionista che abbia un «interesse particolare» nella delibera (operazione con parti correlate, auto-negoziazione, approvazione di una violazione dei doveri fiduciari).
Convocazione irregolare	Articoli 1162 e 1172 del Codice civile; sentenze della Corte Suprema n. 1532/2557 e n. 8340/2563	Convocazione dell'assemblea degli azionisti da parte di un unico amministratore senza che sia stata preventivamente tenuta una valida riunione del consiglio di amministrazione; assemblea convocata da una persona priva di autorità.
Delibera non autorizzata	Statuto sociale e articolo 1144 del Codice civile	Delibera che ecceda i poteri conferiti dalla legge o dallo statuto, oppure che non soddisfi il requisito di una maggioranza qualificata previsto dallo statuto.
Procurazioni o attestati di presenza falsificati	Articoli 1182 e 1187 del Codice civile; articoli da 264 a 268 del Codice penale	Confronto delle firme, perizia calligrafica, presenza contraddetta da registri indipendenti.

Responsabilità civile degli amministratori e azioni derivative

Laddove non sia possibile ottenere il ripristino della carica di amministratore per via politica, il principale rimedio civile a disposizione dell’azionista di minoranza consiste nel far rispondere personalmente l’amministratore in questione. Il CCC definisce una chiara causa di azione e una soglia minima per invocarla, e la Corte Suprema ha sviluppato un consistente corpus giurisprudenziale relativo alla sua applicazione.

Il dovere di diligenza e di lealtà: articolo 1168

L'articolo 1168 del Codice delle società commerciali (CCC) impone a ciascun amministratore di agire, nella conduzione degli affari della società, con la diligenza di un uomo d'affari prudente e di agire in conformità con le disposizioni di legge, lo statuto sociale e le delibere degli azionisti.

Tale obbligo comprende sia una componente di diligenza (basata sulla negligenza) sia una componente di lealtà (buona fede e assenza di conflitti di interesse). L’articolo 1168, paragrafo 2, vieta espressamente a un amministratore di effettuare, senza il consenso dell’assemblea generale, operazioni commerciali della stessa natura o in concorrenza con quelle della società, per conto proprio o di terzi.

La Corte Suprema ha applicato l’articolo 1168 a un’ampia gamma di comportamenti scorretti da parte degli amministratori, tra cui la vendita di beni aziendali a un prezzo inferiore al valore di mercato (Sentenza della Corte Suprema n. 2191/2541), la deviazione di opportunità aziendali a favore di imprese concorrenti (Sentenza della Corte Suprema n. 1426/2542) e l’approvazione di pagamenti a se stessi o a parti correlate senza autorizzazione (Sentenze della Corte Suprema nn. 3199/2545 e 977/2545). Queste sono le basi testuali della responsabilità per operazioni a proprio vantaggio, diversione di opportunità aziendali e gestione di un'attività concorrente, tutte forme comuni di comportamento scorretto degli amministratori nelle controversie.

Azione derivata: Sezione 1169

L'articolo 1169 del Codice delle società commerciali prevede che le azioni di risarcimento nei confronti degli amministratori per i danni da essi causati alla società possano essere intentate dalla società stessa o, qualora questa si rifiuti di agire, da uno qualsiasi degli azionisti. Non è prevista alcuna soglia minima di partecipazione azionaria.

Qualora un'azione derivata (azione intentata per conto della società) abbia esito positivo, il risarcimento spetta alla società e non all'azionista ricorrente. Il beneficio indiretto per gli azionisti di minoranza è tuttavia notevole: l'amministratore responsabile è soggetto a una sentenza di condanna al risarcimento a titolo personale, il patrimonio della società viene ripristinato e la minaccia di un'azione ai sensi della Sezione 1169 costituisce di per sé un potente strumento di negoziazione.

L'azione deve essere intentata entro sei mesi dall'assemblea generale in cui sono stati approvati gli atti in questione (qualora siano stati approvati), sebbene il comportamento sottostante possa anche giustificare una richiesta ai sensi dell'articolo 1195 o una denuncia penale qualora il termine di prescrizione sia scaduto. I creditori della società possono inoltre far valere tali diritti nella misura in cui i loro crediti nei confronti della società rimangano insoddisfatti.

Misure provvisorie: congelamento dei beni e ingiunzioni

Qualora un amministratore stia sperperando il patrimonio della società, il Codice di procedura civile (กฎหมายวิธีพิจารณาความแพ่ง) prevede provvedimenti provvisori sotto forma di sequestri o pignoramenti di beni, ingiunzioni temporanee volte a impedire determinati atti e ordinanze che impongono al Dipartimento per lo sviluppo aziendale (DBD) o al Dipartimento del catasto (กรมที่ดิน) di sospendere la registrazione.

I tribunali thailandesi concedono tali provvedimenti con estrema cautela, e il richiedente deve dimostrare l’urgenza della situazione, la fondatezza della propria richiesta e l’esistenza di un rischio concreto che il convenuto agisca per vanificare l’eventuale sentenza. Una richiesta ben preparata, supportata da prove derivanti da un’ispezione ai sensi della Sezione 1207, da documenti bancari e da corrispondenza dell’epoca, ha maggiori probabilità di successo rispetto a una semplice allegazione.

Spese processuali e termini per le cause civili

Il Codice di procedura civile, nella sua versione modificata, stabilisce le seguenti tariffe giudiziarie indicative. Il calcolatore delle tariffe giudiziarie dell'Ufficio della magistratura (สำนักงานศาลยุติธรรม) è accessibile al pubblico all'indirizzo fees.coj.go.th.

Tipo di azione	Spese processuali	Cronologia tipica del procedimento di primo grado
Articolo 1195: revoca della delibera	200 baht (credito non monetario)	da 6 a 18 mesi
Richiesta di risarcimento danni ai sensi dell'articolo 1169	2% dell'importo del sinistro, con un limite massimo di 200.000 baht (per sinistri fino a 50 milioni di baht); 0,1% sull'importo eccedente i 50 milioni	da 12 a 30 mesi
Azione di accertamento relativa alla nullità di un'assemblea	200 baht (credito non monetario)	da 6 a 18 mesi
Causa di modesta entità (richiesta di risarcimento inferiore a 300.000 baht)	2%, con un limite massimo di 1.000 baht	Da 4 a 9 mesi
Ricorso contro l'ordinanza	200 baht per ordine	Da 9 a 18 mesi
Istanza di annullamento del lodo arbitrale	0,5%, con un limite massimo di 50.000 baht	da 12 a 24 mesi

La responsabilità penale degli amministratori: la leva più potente nella pratica

In Thailandia, i procedimenti civili sono lenti e costosi, e persino una sentenza favorevole può risultare difficile da far rispettare nei confronti di un convenuto determinato. Le denunce penali rappresentano quindi spesso la leva decisiva nelle controversie tra azionisti.

La minaccia di una condanna penale, di un mandato di arresto, di restrizioni alla libertà di movimento e del coinvolgimento diretto della polizia e del pubblico ministero (พนักงานอัยการ) modifica l’atteggiamento negoziale dell’amministratore responsabile in modo molto più rapido rispetto a un atto di citazione civile. La responsabilità penale deriva da una serie di fonti che si sovrappongono, ampiamente sviluppate nella giurisprudenza della Corte Suprema thailandese.

Appropriazione indebita: articoli 352, 353 e 354 del Codice penale

L'articolo 352 del Codice penale stabilisce che chiunque, essendo in possesso di beni appartenenti ad altri o di cui altri siano comproprietari, se ne appropri indebitamente a proprio vantaggio o a vantaggio di terzi, commette il reato di appropriazione indebita (ยักยอกทรัพย์), punibile con la reclusione fino a tre anni, con una multa fino a sessantamila baht, o con entrambe le pene.

L'articolo 353 del Codice penale aggrava il reato qualora l'autore sia incaricato della gestione dei beni altrui, anche in virtù di un provvedimento giudiziario, di un testamento o di un contratto. Il quadro fattuale tipico riguarda un amministratore che, avendo la custodia dei fondi o dei beni della società, viola i propri doveri causando in modo disonesto un danno agli interessi patrimoniali del committente. L'articolo 354 del Codice Penale aggrava ulteriormente il reato qualora il reato di cui agli articoli 352 o 353 sia commesso da una persona che amministra i beni altrui per ordine del tribunale, per testamento o nell'ambito di una professione o attività di pubblica fiducia; la pena detentiva massima è di cinque anni e la multa può arrivare fino a centomila baht.

La Corte Suprema thailandese ha applicato gli articoli 353 e 354 agli amministratori nelle sentenze della Corte Suprema n. 113/2535 (amministratore che ha registrato beni societari a proprio nome ritenuto responsabile ai sensi degli articoli 353 e 354), n. 532/2553 (articoli 86, 353 e 354 applicati congiuntamente a più autori di illeciti), nella sentenza della Corte Suprema n. 6870/2541 e nella sentenza della Corte Suprema n. 3711/2538.

Gli articoli 352 e 353 disciplinano reati perseguibili su denuncia (ความผิดอันยอมความได้), soggetti a un termine di prescrizione di tre mesi a decorrere dal giorno in cui la persona lesa è venuta a conoscenza del reato e dell’autore dello stesso; pertanto, un azionista di minoranza che scopra un caso di appropriazione indebita deve agire entro poche settimane, non mesi. La denuncia può essere presentata direttamente alla polizia o, nei casi commerciali gravi, al Dipartimento per le indagini speciali (กรมสอบสวนคดีพิเศษ, DSI).

Falsificazione di documenti: articoli da 264 a 269 del Codice penale

Una pratica comune nelle controversie tra azionisti in Thailandia consiste nella falsificazione di un verbale del consiglio di amministrazione o dell’assemblea degli azionisti con cui si dichiara la revoca di un amministratore di minoranza, l’aumento di capitale o il trasferimento di azioni, seguita dal deposito di tale verbale presso il DBD.

L'articolo 264 del Codice penale punisce la falsificazione di un documento (ปลอมเอกสาร) con la reclusione fino a tre anni o con una multa fino a sessantamila baht, o con entrambe le pene. L'articolo 265 qualifica come reato aggravato la falsificazione di un documento che possa essere utilizzato come prova; la pena è la reclusione fino a cinque anni. L'articolo 266 riguarda i documenti ufficiali (เอกสารสิทธิ์) e alcuni documenti commerciali e prevede una pena detentiva fino a sette anni. L'articolo 268 punisce l'uso di un documento falsificato con la stessa pena prevista per la falsificazione stessa, mentre l'articolo 269 punisce la falsificazione di certificati professionali.

Un verbale di riunione che riporti la presenza di una persona che non era presente, o firme non autentiche, costituisce un documento contraffatto; il suo deposito presso il DBD aggrava il reato. La Corte Suprema thailandese ha costantemente sostenuto che apporre la firma di un'altra persona su un documento, anche con il consenso di tale persona, può costituire falsificazione qualora la firma venga presentata come autentica, e che falsificare un verbale dell'assemblea generale annuale indicando che un amministratore si è dimesso quando in realtà non vi è stata alcuna dimissione costituisce falsificazione di un documento ai sensi della Sezione 264.

Dichiarazioni mendaci a pubblici ufficiali: articoli 137 e 267 del Codice penale

L'articolo 137 del Codice penale punisce chiunque fornisca informazioni false a un pubblico ufficiale, qualora ciò possa causare un danno a una persona o alla collettività, con la reclusione fino a sei mesi, una multa fino a diecimila baht, o entrambe le pene.

L'articolo 267 del Codice penale punisce chiunque induca un pubblico ufficiale, nell'esercizio delle sue funzioni, a redigere una falsa annotazione in un documento pubblico o ufficiale destinato a fungere da prova, con la reclusione fino a tre anni, una multa fino a sessantamila baht, o entrambe le pene. La dichiarazione giurata della società presentata al DBD, la registrazione del cambio di amministratore e la registrazione del trasferimento delle azioni sono tutti documenti ufficiali (เอกสารราชการ); qualora un amministratore procuri la registrazione di un verbale di riunione falsificato, oltre ai reati di falsificazione vengono tipicamente applicati sia l’articolo 137 che l’articolo 267.

È importante sottolineare che gli articoli 137 e 267 non sono soggetti a transazione (reati di pubblica accusa): un accordo tra le parti non estingue l'azione penale, il che li rende particolarmente preziosi per un azionista di minoranza che intenda mantenere un potere contrattuale anche dopo la conclusione di un accordo commerciale.

Frode e pregiudizio dei creditori: articoli 341 e 350 del Codice penale

L'articolo 341 del Codice penale punisce la frode semplice (ฉ้อโกง), ovvero l'indurre in modo disonesto un altro a consegnare beni o a compiere o astenersi dal compiere un atto che causi un danno, con la reclusione fino a tre anni.

L'articolo 350 del Codice penale punisce chiunque, sapendo che un creditore ha avviato o sta per avviare un procedimento legale per il recupero di un credito, sottragga, occulti, trasferisca o distrugga beni al fine di impedire il soddisfacimento del creditore; il reato è punibile con la reclusione fino a due anni e con una multa fino a quarantamila baht. L'articolo 350 riveste un'importanza fondamentale nei casi in cui un amministratore, trovandosi di fronte a un'azione derivata, inizi a svuotare la società dei suoi beni in previsione della sentenza.

L'Ufficio del Procuratore Generale (สำนักงานอัยการสูงสุด, ago.go.th) ha pubblicato delle note tecniche in cui si conferma che l'articolo 350 trova applicazione qualora il creditore principale «abbia esercitato o stia per esercitare» il diritto di agire in giudizio, anche prima della pronuncia della sentenza.

Reati specifici delle società: Legge B.E. 2499 (1956)

La legge che definisce i reati relativi alle società di persone registrate, alle società in accomandita semplice, alle società per azioni, alle associazioni e alle fondazioni dell'anno buddista 2499 (1956) (พระราชบัญญัติกำหนดความผิดเกี่ยวกับห้างหุ้นส่วนจดทะเบียน บริษัทจำกัด สมาคม และมูลนิธิ พ.ศ. 2499) istituisce una serie parallela di reati specifici in materia societaria punibili con sanzioni pecuniarie e, nei casi aggravati, con la reclusione.

Tra queste figurano la mancata tenuta di una contabilità regolare da parte degli amministratori, la mancata convocazione dell’assemblea generale annuale entro quattro mesi dalla chiusura dell’esercizio finanziario, la mancata presentazione del bilancio certificato e l’inserimento di dati falsi nei registri societari. La legge è spesso trascurata, ma offre un ulteriore canale per la presentazione di denunce alla polizia e, in combinato disposto con le disposizioni del Codice penale, amplia la responsabilità penale di un amministratore inadempiente.

Legge sui reati informatici: documenti digitali

La legge sui reati informatici del 2550 (2007), modificata dalla legge n. 2 del 2560 (2017) (พระราชบัญญัติว่าด้วยการผิดกฎหมายเกี่ยวกับคอมพิวเตอร์), introduce ulteriori reati qualora la condotta illecita riguardi documenti digitali, verbali di riunioni elettronici depositati presso il DBD, e-mail o registrazioni di messaggi manipolati utilizzati nella controversia, oppure l’accesso non autorizzato ai sistemi contabili o bancari della società.

Le sanzioni previste per l'inserimento di dati falsi in un sistema informatico tali da causare un danno (articolo 14) consistono nella reclusione fino a cinque anni e in una multa fino a centomila baht. La legge è di competenza del Ministero dell'Economia Digitale e della Società (กระทรวงดิจิทัลเพื่อเศรษฐกิจและสังคม, mdes.go.th) e le denunce possono essere presentate alla polizia o al DSI.

Sintesi delle principali disposizioni penali applicabili nelle controversie tra azionisti

Disposizione	Comportamento	Pena massima	È cumulabile?
Articolo 137 del Codice penale	Fornitura di informazioni false a un funzionario	6 mesi / 10.000 THB	No
Articolo 264 del Codice penale	Falsificazione di un documento	3 anni / 60.000 THB	No
Articolo 265 del Codice penale	Falsificazione di un documento che potrebbe essere utilizzato come prova	5 anni / 100.000 THB	No
Articolo 266 del Codice penale	Falsificazione di documenti ufficiali e di determinati documenti commerciali	7 anni / 140.000 THB	No
Articolo 267 del Codice penale	Indurre un pubblico ufficiale a inserire dati falsi in un documento ufficiale	3 anni / 60.000 THB	No
Articolo 268 del Codice penale	Utilizzo di un documento contraffatto	Identico al documento contraffatto	Come il sottostante
Articolo 341 del Codice penale	Frode	3 anni / 60.000 THB	Sì
Articolo 350 del Codice penale	Frodare i creditori	2 anni / 40.000 THB	Sì
Articolo 352 del Codice penale	Appropriazione indebita	3 anni / 60.000 THB	Sì (limite di 3 mesi)
Articolo 353 del Codice penale	Appropriazione indebita da parte di un incaricato	3 anni / 60.000 THB	Sì (limite di 3 mesi)
Articolo 354 del Codice penale	Appropriazione indebita aggravata in qualità di pubblico ufficiale	5 anni / 100.000 THB	Sì (limite di 3 mesi)
Legge sui reati informatici, articolo 14	Inserimento di dati falsi in un sistema informatico	5 anni / 100.000 THB	No
Reati previsti dalla legge B.E. 2499	Mancata tenuta dei libri contabili, mancata convocazione dell'assemblea generale annuale, indicazioni inesatte	Di vario genere, per lo più multe	In linea di massima sì

L'uso delle denunce penali come leva negoziale

Una denuncia penale presentata da un azionista di minoranza, anche nella fase delle indagini di polizia e ben prima di un eventuale procedimento penale, ha effetti concreti sul dirigente indagato che modificano il corso della negoziazione. L’imputato può essere sottoposto a citazione in giudizio, interrogatorio, congelamento dei conti bancari in attesa dell’esito delle indagini nei casi più gravi, restrizioni ai viaggi all’estero e conseguenze reputazionali nei confronti di banche, clienti e controparti.

Queste pressioni spiegano perché moltissime controversie tra azionisti thailandesi si risolvono rapidamente dopo la presentazione di una denuncia redatta in modo adeguato. La denuncia deve essere corredata da prove documentali (verbali falsificati a fronte di campioni di firme autentiche, bonifici bancari a fronte di approvazioni contemporanee del consiglio di amministrazione, documenti societari a fronte di resoconti personali) e il denunciante deve rimanere a disposizione per testimoniare, ma il valore strategico è innegabile.

I reati suscettibili di transazione, quali l’appropriazione indebita ai sensi degli articoli 352 e 353, possono essere oggetto di transazione e la denuncia può essere ritirata. I reati non suscettibili di transazione, quali le false dichiarazioni di cui agli articoli 137 e 267, proseguono indipendentemente dall’esito della transazione; per questo motivo tali disposizioni costituiscono garanzie particolarmente efficaci a lungo termine contro la violazione degli accordi transattivi.

Il ricorso al tribunale del lavoro: licenziamento ingiustificato e retribuzione non corrisposta

Un aspetto particolarmente importante e spesso trascurato delle controversie tra azionisti in Thailandia è quello relativo al diritto del lavoro. Molti azionisti di minoranza delle società private thailandesi, in particolare i fondatori stranieri e i soci operativi, ricoprono anche il ruolo di amministratori e dipendenti della società, percepiscono uno stipendio, sono in possesso di un permesso di lavoro e gestiscono un reparto o una funzione.

Quando l’amministratore di maggioranza adotta misure volte a escludere la minoranza (cambiando le serrature degli uffici, revocando l’account di posta elettronica, sospendendo lo stipendio, rifiutando di rinnovare il permesso di lavoro), il rimedio giudiziario più immediato e accessibile a disposizione della minoranza è un ricorso dinanzi al Tribunale del lavoro (ศาลแรงงาน), disciplinato dalla Legge sull’istituzione e la procedura del Tribunale del lavoro B.E. 2522 (1979) e dalla Legge sulla tutela del lavoro B.E. 2541 (1998).

Il Ministero del Lavoro (กระทรวงแรงงาน, mol.go.th) e il Dipartimento per la tutela e il benessere dei lavoratori (กรมสวัสดิการและคุ้มครองแรงงาน, labour.go.th) forniscono indicazioni ufficiali in merito a diritti, procedure e moduli di reclamo.

Quando un amministratore è anche un dipendente

La legislazione thailandese distingue la carica di amministratore (ตำแหน่งกรรมการ) dalla qualifica contrattuale di dipendente (ลูกจ้าง). Una persona può ricoprire entrambe le cariche contemporaneamente.

Un amministratore che percepisce uno stipendio mensile regolare, ha orari di lavoro e mansioni fissi, è soggetto al regolamento aziendale ed è iscritto all’Ufficio della Previdenza Sociale è, in sostanza, un dipendente ai sensi della Legge sulla tutela del lavoro B.E. 2541 (1998), indipendentemente dal titolo riportato sul biglietto da visita. La Corte Suprema thailandese ha ripetutamente affermato che il criterio determinante è la sostanza del rapporto, non la sua forma.

Un "amministratore delegato" (กรรมการผู้จัดการ) che sia pienamente integrato nelle attività operative dell'azienda e trattato alla stregua di un dirigente di alto livello è considerato un dipendente; al contrario, un amministratore non esecutivo che si limiti a partecipare alle riunioni del consiglio di amministrazione e riceva un compenso per la carica di amministratore non lo è. Questa analisi fattuale è fondamentale nella strategia di contenzioso e dipende da prove documentali quali il contratto di lavoro, i registri delle buste paga, i documenti relativi alla previdenza sociale, i permessi di lavoro, i registri delle presenze e la realtà quotidiana della supervisione e della rendicontazione.

Indennità di fine rapporto ai sensi della legge sulla tutela del lavoro

Qualora l'amministratore sia considerato un dipendente ai fini della presente normativa, si applica integralmente la Legge sulla tutela del lavoro del 2541 (1998). L'articolo 118 della Legge sulla tutela del lavoro stabilisce la tabella di indennità di licenziamento prevista dalla legge (ค่าชดเชย) in caso di risoluzione del rapporto di lavoro senza giusta causa:

Anzianità di servizio	Indennità di fine rapporto (giorni di stipendio dell'ultimo periodo di lavoro)
da 120 giorni a meno di un anno	Non meno di 30 giorni
da 1 a meno di 3 anni	Non meno di 90 giorni
da 3 a meno di 6 anni	Non meno di 180 giorni
da 6 a meno di 10 anni	Non meno di 240 giorni
da 10 a meno di 20 anni	Non meno di 300 giorni
20 anni o più	Non meno di 400 giorni

L'indennità di fine rapporto viene calcolata sull'ultima retribuzione percepita, inclusa, secondo una giurisprudenza consolidata della Corte Suprema, qualsiasi indennità mensile fissa che sia regolare, prevedibile e non subordinata all'effettivo esborso da parte del dipendente. Qualsiasi accordo tra datore di lavoro e dipendente che miri a fissare l'indennità di fine rapporto al di sotto del minimo previsto dalla legge è nullo, come confermato dalla sentenza n. 2923/2524 della Corte Suprema.

Il mancato pagamento dell’indennità di fine rapporto comporta la responsabilità penale del datore di lavoro ai sensi dell’articolo 144 della Legge sulla tutela del lavoro, con pena detentiva fino a sei mesi, una multa fino a centomila baht, o entrambe, oltre all’azione civile per il recupero dell’importo non corrisposto. L'articolo 119 stabilisce i motivi limitati per i quali l'indennità di fine rapporto può essere legittimamente trattenuta (comportamento disonesto, danno intenzionale al datore di lavoro, grave negligenza, violazione delle norme di lavoro dopo un richiamo scritto, abbandono del posto di lavoro per tre giorni lavorativi consecutivi, detenzione a seguito di sentenza definitiva).

Licenziamento ingiustificato ai sensi dell’articolo 49 della legge sull’istituzione del Tribunale del lavoro

Oltre al trattamento di fine rapporto, l’articolo 49 della Legge sull’istituzione e la procedura del Tribunale del lavoro del 2522 (1979) conferisce al Tribunale del lavoro, qualora ritenga ingiustificato un licenziamento (เลิกจ้างไม่เป็นธรรม), il potere di ordinare la reintegrazione del dipendente con la stessa retribuzione percepita al momento del licenziamento oppure, qualora le parti non possano concordare una soluzione, di stabilire un indennizzo tenendo conto dell’età del dipendente, dell’anzianità di servizio, delle difficoltà, della causa del licenziamento e dell’indennità di fine rapporto a cui il dipendente ha diritto.

Il risarcimento è indipendente dall’indennità di licenziamento prevista dalla legge ai sensi dell’articolo 118 della Legge sulla tutela del lavoro e si aggiunge a quest’ultima. La misura abitualmente adottata dal Tribunale del lavoro è pari a un mese dell’ultima retribuzione per ogni anno di servizio, sebbene l’importo sia a discrezione del tribunale e risulti spesso più elevato nei casi che coinvolgono dirigenti di alto livello, esperti stranieri o in presenza di prove di comportamento in malafede da parte del datore di lavoro.

I ricorsi presentati dinanzi al Tribunale del lavoro vengono deferiti direttamente alla Corte Suprema entro 15 giorni dalla pronuncia della sentenza, ai sensi dell’articolo 54 della stessa legge. La Corte d’appello per le cause specializzate (Sezione del lavoro) è stata inserita nell’iter di ricorso dalla legge sull’istituzione della Corte d’appello per le cause specializzate del 2558 (2015).

Salari non corrisposti, indennità per le ferie e altri diritti previsti dalla legge

Un amministratore di minoranza che continui a prestare servizio ma sia stato escluso dall’accesso all’ufficio può richiedere il pagamento degli stipendi non corrisposti a partire dalla data in cui è cessato il pagamento dello stipendio fino alla data della risoluzione formale del rapporto di lavoro, nell’ambito dello stesso procedimento dinanzi al Tribunale del lavoro.

La legge sulla tutela del lavoro prevede, ai sensi dell’articolo 9, il pagamento di interessi al tasso del 15% annuo sugli stipendi e sulle indennità di fine rapporto non corrisposti; il Tribunale del lavoro può inoltre ordinare il pagamento delle ferie maturate (เงินเดินทางพักร้อน), dei premi non corrisposti, qualora previsti dal contratto, e delle spese di rimpatrio nei casi in cui ciò sia opportuno. Qualora il dipendente sia straniero, il Tribunale del lavoro può inoltre disporre che il datore di lavoro collabori alla revoca del permesso di lavoro in modo tale da consentire al dipendente di rimanere in Thailandia per tutta la durata del procedimento.

L'articolo 9, comma 2, della legge sulla tutela del lavoro prevede inoltre che, qualora il datore di lavoro ometta intenzionalmente di versare l'indennità di fine rapporto o la retribuzione senza un motivo ragionevole, egli sia tenuto a versare un'indennità supplementare pari al 15% dell'importo non pagato ogni sette giorni a partire dalla data di scadenza del pagamento.

Vantaggi procedurali del Tribunale del lavoro

Il Tribunale del lavoro rappresenta, nella prassi thailandese, un foro particolarmente efficiente e favorevole ai lavoratori. Le spese di registrazione sono simboliche (il lavoratore non è tenuto a pagare le spese processuali relative alla parte della richiesta riguardante la retribuzione). La mediazione è obbligatoria e spesso porta a una transazione già in occasione della prima udienza.

I procedimenti vengono spesso conclusi entro un periodo compreso tra i sei e i dodici mesi in primo grado, con possibilità di ricorso alla Corte d’appello per le cause specializzate (Sezione del lavoro) e, su questioni di diritto, alla Corte suprema. Le norme procedurali previste dalla legge sull’istituzione e la procedura del Tribunale del lavoro sono concepite per favorire la divulgazione delle prove e consentire un rapido esame delle testimonianze orali, il che si contrappone favorevolmente al ritmo più lento del contenzioso commerciale ordinario.

La presentazione della domanda può avvenire presso il Tribunale centrale del lavoro di Bangkok (ศาลแรงงานกลาง) oppure presso il Tribunale provinciale del lavoro competente (ศาลแรงงานภาค), a seconda del luogo di lavoro o della sede legale.

Utilizzare l'azione sindacale come leva

Nel caso in cui un amministratore-dipendente di minoranza sia stato emarginato dalla maggioranza, un ricorso al Tribunale del lavoro consente di ottenere diversi risultati contemporaneamente:

• Ciò costringe la maggioranza a fornire per iscritto una motivazione coerente del blocco, il che spesso porta ad ammissioni utili nell'ambito della controversia aziendale.
• La prospettiva di una sentenza di licenziamento ingiustificato con reintegrazione costituisce una minaccia concreta che l'amministratore di minoranza possa essere reintegrato nella società per ordine del tribunale.
• La responsabilità penale ai sensi dell’articolo 144 della Legge sulla tutela del lavoro per il mancato pagamento del trattamento di fine rapporto costituisce una responsabilità personale degli amministratori che hanno autorizzato la serrata, che si aggiunge a qualsiasi altra denuncia penale.
• Il procedimento dinanzi al tribunale del lavoro procede rapidamente e dà luogo a una vera e propria richiesta di risarcimento nei confronti dell’azienda, in un momento in cui la controversia societaria potrebbe essere bloccata in un procedimento civile più lento.

L'effetto complessivo è che la maggioranza è costretta a risolvere congiuntamente le controversie sindacali e quelle con gli azionisti, a condizioni che tengano conto del potere contrattuale della minoranza. Per ulteriori informazioni sulla nostra attività nel campo delle controversie sindacali, consultate la sezione dedicata alle controversie in materia di lavoro e occupazione e la nostra panoramica sul diritto al trattamento di fine rapporto in Thailandia.

Principali sentenze della Corte Suprema thailandese (Dika) da conoscere

La tabella che segue raccoglie le principali sentenze della Corte Suprema (ศาลฎีกา) più frequentemente citate nelle controversie tra azionisti e amministratori in Thailandia. Tali sentenze sono consultabili sul portale ufficiale della Corte Suprema all'indirizzo deka.supremecourt.or.th e costituiscono oggi un punto di riferimento abituale per i tribunali thailandesi nei procedimenti giudiziari.

Decisione	Argomento	Detentore
1532/2557	Convocazione dell'assemblea degli azionisti	Ai sensi dell'articolo 1162 del Codice delle società, un amministratore non può convocare un'assemblea degli azionisti senza aver prima tenuto una riunione del consiglio di amministrazione; in caso contrario, l'assemblea risulterà irregolare e le delibere potranno essere annullate ai sensi dell'articolo 1195.
8340/2563	Sezione 1172 «amministratori»	Il termine «amministratori» contenuto nel primo comma dell’articolo 1172 si riferisce al consiglio di amministrazione, non a un singolo amministratore.
2564/2532 e 1040/2561	Riunione del consiglio di amministrazione ai sensi dell'articolo 1162	Una riunione del consiglio di amministrazione deve essere convocata e svolta in conformità con lo statuto e l'articolo 1162 prima che qualsiasi decisione che ne derivi sia vincolante per la società.
130/2548	Termine previsto dalla Sezione 1195	Il termine di un mese previsto dall’articolo 1195 decorre rigorosamente dalla data della delibera; le domande presentate al di fuori di tale termine non sono ammesse.
5510/2540	Motivi di cui alla sezione 1195	La notifica difettosa, la mancanza del quorum e il voto espresso da un azionista interessato costituiscono motivi validi di annullamento.
2402/2562	Richiesta ai sensi dell'articolo 1195	Il rimedio dell'annullamento si applica alle delibere viziate nelle società a responsabilità limitata secondo gli stessi principi previsti per le società per azioni.
7926/2557	Riunione inventata	Qualora l'assemblea non abbia effettivamente avuto luogo, il rimedio appropriato consiste nella dichiarazione di nullità dell'assemblea e delle relative delibere; la registrazione basata sull'assemblea fittizia può essere revocata dal tribunale.
2191/2541	Responsabilità degli amministratori ai sensi dell'articolo 1168	Un amministratore che venda beni della società a un prezzo inferiore al valore di mercato senza un motivo ragionevole viola il dovere di diligenza di cui all'articolo 1168 ed è tenuto a risarcire la società.
1426/2542	Abuso di posizione societaria	Il trasferimento di opportunità a un'impresa concorrente costituisce una violazione dell'articolo 1168, paragrafo 2.
3199/2545 e 977/2545	Operazioni con parti correlate da parte di amministratori	L'approvazione di pagamenti a sé stessi o a parti correlate senza l'autorizzazione necessaria costituisce una violazione del dovere di lealtà e dà luogo ad azioni derivative ai sensi dell'articolo 1169.
113/2535	Appropriazione indebita da parte di un amministratore fiduciario	Un amministratore che registri beni della società a proprio nome commette il reato previsto dagli articoli 353 e 354 del Codice penale.
532/2553, 6870/2541, 3711/2538	Procedimenti penali per appropriazione indebita	Applicazione ricorrente degli articoli 86, 352, 353 e 354 del Codice penale ai casi di appropriazione indebita da parte di amministratori.
2923/2524	Un'indennità di fine rapporto inferiore a quella prevista dalla legge è nulla	Qualsiasi accordo che fissi un'indennità di licenziamento inferiore al minimo previsto dalla legge sulla tutela del lavoro è nullo.
2893/2532	Competenza del Tribunale del lavoro	Conferma la competenza del Tribunale del lavoro in materia di controversie tra un'azienda datrice di lavoro e un amministratore che, di fatto, riveste anche la qualifica di dipendente.

Una panoramica generale: una procedura pratica per le controversie tra azionisti di minoranza

Poiché la legislazione thailandese concentra il potere nelle mani degli amministratori e poiché i rimedi civili sono lenti, una strategia efficace per le minoranze combina le vie societaria, penale e del lavoro. La sequenza che segue illustra come vengono tipicamente gestite nella pratica le controversie di successo.

Fase	Obiettivo	Strumenti implementati	Scadenze principali
1. Documentazione	Raccolga le prove prima che la controversia si aggravi.	Richiesta di ispezione ai sensi dell'articolo 1207, richiesta di dichiarazione giurata del DBD (dbd.go.th), documenti contabili, estratti conto bancari, corrispondenza dell'epoca, fascicolo personale.	Immediato
2. Comunicazione formale	Esponga per iscritto la controversia e la posizione della minoranza.	Lettera dell'avvocato indirizzata agli amministratori e all'azionista di maggioranza, con riserva dei diritti previsti dagli articoli 1168, 1169 e 1195 del Codice civile e del Codice penale.	Immediato
3. Richiesta di assemblea straordinaria degli azionisti	Imporre che all'ordine del giorno figuri una riunione formale sui temi scelti dalla minoranza.	Richiesta ai sensi dell'articolo 1173 (soglia del 20%), convocazione d'ufficio ai sensi dell'articolo 1174 qualora il consiglio non provveda entro 30 giorni.	30 giorni per la risposta del consiglio
4. Annullamento ai sensi dell'articolo 1195	Annullare qualsiasi delibera irregolare adottata a maggioranza.	Ricorso al Tribunale civile entro un mese dalla delibera, sulla base dei motivi di cui agli articoli 1175, 1178 e 1185 e delle sentenze della Corte Suprema n. 1532/2557, n. 8340/2563 e n. 130/2548.	1 mese dalla delibera
5. Azioni civili	Recuperare le perdite subite dalla società e liquidare la maggior parte dei beni.	Azione derivata ai sensi dell'articolo 1169, provvedimenti provvisori ai sensi del Codice di procedura civile, azione per il rifiuto di ispezione ai sensi dell'articolo 1207; sentenze della Corte Suprema nn. 2191/2541, 1426/2542, 3199/2545.	6 mesi dall'approvazione del GM (Sezione 1169)
6. Denunce penali	Eserciti la massima pressione personale sul direttore in questione.	Articoli 137, 264, 265, 266, 267, 268, 341, 350, 352, 353 e 354 del Codice penale; articolo 14 della Legge sui reati informatici; reati previsti dalla Legge B.E. 2499 (1956).	3 mesi per i reati punibili con la reclusione ai sensi degli articoli 352-354; 10 anni per i reati ai sensi degli articoli 264-268
7. Ricorso al Tribunale del lavoro	Ottenere un risarcimento personale e creare un canale di pressione parallelo.	Articolo 118 della LPA (indennità di fine rapporto), articolo 49 della LCEA (licenziamento ingiustificato), articolo 9 della LPA (interessi del 15% e pagamento di un supplemento del 15% ogni 7 giorni), articolo 144 della LPA (responsabilità penale).	Termine di prescrizione civile generale di 10 anni; si raccomanda di presentare immediatamente la domanda
8. Liquidazione	Trasformare il proprio vantaggio competitivo in risultati commerciali.	Ritiro delle accuse relative a reati cumulabili a seguito di un accordo transattivo; transazione delle azioni civili; acquisto delle azioni, uscita, riorganizzazione del consiglio di amministrazione.	Negoziato

Due principi sono alla base di questa tabella. In primo luogo, il potere contrattuale della minoranza è multidimensionale: le pressioni di natura penale, civile, societaria e sindacale, esercitate congiuntamente, producono risultati che nessuna di queste vie, da sola, è in grado di ottenere. In secondo luogo, i tempi sono inderogabili: il termine di un mese previsto dalla Sezione 1195, il termine di tre mesi per l’azione penale ai sensi delle Sezioni 352 e 353, il termine di sei mesi per l’azione derivata ai sensi della Sezione 1169 e la tempestiva presentazione del reclamo al Tribunale del Lavoro scorrono tutti in parallelo e devono essere monitorati sin dal momento in cui la controversia viene individuata per la prima volta.

Errori comuni nelle controversie tra azionisti di minoranza

Diversi errori ricorrenti indeboliscono notevolmente la posizione della minoranza. Gli errori più gravi, in ordine di frequenza, sono i seguenti:

1. Ritardo. Il termine di un mese previsto dalla Sezione 1195 e il termine di prescrizione penale di tre mesi previsto dalla Sezione 352 scadono rapidamente. Una denuncia che sia «in fase di preparazione» tre mesi dopo il fatto è solitamente presentata troppo tardi.
2. Il ricorso ad accordi informali. Le garanzie verbali fornite dalla maggioranza, i prestiti non documentati e le partecipazioni azionarie oggetto di accordi collaterali raramente reggono in sede di contenzioso e possono costituire essi stessi una prova dell’esistenza di accordi di intestazione (ผู้ถือหุ้นแทน) in violazione della Legge sulle attività commerciali con l’estero B.E. 2542 (1999).
3. Mancata iscrizione della partecipazione ai sensi dell'articolo 1129 del Codice delle società. Fino a quando non viene effettuata l'iscrizione nel registro delle partecipazioni, il titolare non può esercitare i diritti previsti dalla legge nei confronti della società, compresi quelli di cui agli articoli 1173, 1195 e 1207.
4. Con vista sul tribunale del lavoro. Molti dirigenti stranieri di società private thailandesi hanno diritto a indennità di fine rapporto e risarcimenti per licenziamento ingiustificato per importi notevolmente superiori a quanto credano.
5. Unire le prove aziendali con le testimonianze personali e i dispositivi. Una traccia probatoria chiara, distinta dalle comunicazioni personali, costituisce il fondamento di una denuncia penale credibile e di una causa civile coerente.
6. Avviare un unico procedimento. Una singola richiesta ai sensi dell’articolo 1195, senza la parallela denuncia penale e l’azione dinanzi al Tribunale del lavoro, concede alla controparte il tempo di adeguare la propria strategia e riduce il potere contrattuale complessivo.
7. Mancato coordinamento con le richieste di informazioni rivolte alla banca e al DBD. Qualora sia stato utilizzato un verbale falsificato per modificare i firmatari autorizzati, una richiesta immediata di informazioni alla banca e al DBD blocca di fatto le conseguenze, ancor prima che venga emessa la sentenza del tribunale.

In che modo Juslaws & Consult può aiutarvi

Il nostro dipartimento di contenzioso e diritto societario rappresenta gli azionisti di minoranza delle società a responsabilità limitata thailandesi in ogni fase della controversia. Forniamo consulenza sulla struttura dell’investimento sin dalla fase iniziale, attraverso lo statuto societario e i patti parasociali redatti in modo da prevenire le controversie trattate nella presente guida.

Rappresentiamo azionisti e amministratori dinanzi al Tribunale civile ai sensi dell’articolo 1195 del Codice civile e commerciale, in azioni derivative ai sensi dell’articolo 1169 e nelle istanze di provvedimenti provvisori. Presentiamo e perseguiamo denunce penali ai sensi del Codice Penale (articoli 137, 264, 265, 266, 267, 268, 341, 350, 352, 353, 354), della Legge che definisce i reati relativi alle società di persone registrate e alle società a responsabilità limitata B.E. 2499 (1956) e della Legge sui reati informatici B.E. 2550 (2007), in coordinamento con la Polizia Reale Thailandese, il Dipartimento delle Indagini Speciali e l’Ufficio del Procuratore Generale.

Rappresentiamo i dirigenti-dipendenti dinanzi al Tribunale del lavoro in materia di indennità di fine rapporto, salari non corrisposti, licenziamento illegittimo e reintegrazione ai sensi dell’articolo 49 della Legge sull’istituzione e la procedura del Tribunale del lavoro. Ci occupiamo inoltre delle questioni relative a visti, permessi di lavoro e BOI che spesso sorgono in concomitanza con le controversie relative alla revoca dei dirigenti per i fondatori stranieri.

Per le aree di attività correlate, consultate le nostre pagine dedicate al diritto commerciale e societario, alla registrazione delle società, alle controversie commerciali e societarie, alle controversie in materia di lavoro e occupazione, al reato di appropriazione indebita, alla responsabilità penale delle persone giuridiche, all’arbitrato, al mini-processo e alla negoziazione.

Che stiate prevedendo una controversia, che siate già coinvolti in una di esse o che desideriate uscirne a condizioni vantaggiose, contattate il nostro team a Bangkok o a Phuket per una consulenza riservata.

Domande frequenti

Perché ricoprire la carica di amministratore è così importante in una controversia tra azionisti in Thailandia?

Poiché l’articolo 1144 del Codice civile e commerciale affida la gestione della società agli amministratori e l’articolo 1167 disciplina i loro rapporti con i terzi secondo i principi del mandato, l’amministratore o gli amministratori iscritti come firmatari autorizzati nella dichiarazione giurata della società rilasciata dal DBD sono le uniche persone autorizzate a sottoscrivere contratti, gestire i conti bancari, assumere e licenziare dipendenti, disporre dei locali e rappresentare la società dinanzi alle autorità pubbliche. Chiunque ricopra la carica di amministratore, nella pratica, controlla la società. Un azionista di minoranza che sia anche amministratore detiene il potere operativo; un azionista di minoranza senza carica di amministratore ha solo i diritti procedurali descritti nel presente articolo e deve fare ricorso a strumenti civili, penali e lavorativi per farli valere.

Un azionista di minoranza può imporre la nomina di un amministratore?

Non direttamente ai sensi del Codice civile e commerciale. Gli amministratori sono nominati con delibera ordinaria dell’assemblea generale, che richiede la maggioranza semplice dei voti espressi ai sensi degli articoli 1144 e 1171. Il potere di influenza dell’azionista di minoranza consiste nell’insistere affinché l’assemblea sia debitamente convocata (art. 1175), nell’assicurarsi che l’assemblea sia validamente costituita (art. 1178), nell’escludere i voti di maggioranza in conflitto ai sensi dell’art. 1185, ove applicabile, e nel contestare qualsiasi delibera irregolare ai sensi dell’art. 1195 entro un mese. I diritti di nomina diretta per la minoranza sono solitamente garantiti dallo statuto (voto cumulativo, diritti di nomina per classe di azioni o requisiti di maggioranza qualificata per le modifiche al consiglio di amministrazione) e da un patto parasociale.

In che modo la maggioranza può destituire un amministratore appartenente alla minoranza?

Mediante delibera ordinaria dell’assemblea generale, ovvero a maggioranza semplice dei voti espressi, ai sensi dell’articolo 1144 del Codice civile e commerciale. Non è prevista alcuna indennità di fine mandato per la cessazione della carica, né una durata determinata, né alcun requisito di buona fede oltre a quanto eventualmente previsto dallo statuto. Il cambio di amministratore deve quindi essere registrato presso il DBD entro 14 giorni. Qualora l’azionista di maggioranza controlli più del 50% del capitale con diritto di voto, il mandato dell’amministratore di minoranza è a discrezione della maggioranza, a meno che lo statuto o un patto parasociale non innalzino la soglia o richiedano il consenso della minoranza per le modifiche al consiglio di amministrazione.

Cosa posso fare se è stato depositato presso il DBD un verbale falso al fine di escludermi?

Agisca su tre fronti contemporaneamente. In primo luogo, presenti un ricorso ai sensi dell’articolo 1195 del Codice civile e commerciale presso il Tribunale civile entro un mese dalla data della delibera, chiedendo l’annullamento della stessa e un’ordinanza nei confronti del DBD affinché sospenda la conseguente registrazione. La tassa giudiziaria per questa azione non pecuniaria è di 200 baht. Qualora l’assemblea non si sia effettivamente tenuta, presentare un’azione dichiarativa parallela volta a far dichiarare che l’assemblea e le relative delibere sono nulle ab initio, in linea con la Sentenza della Corte Suprema n. 7926/2557. In secondo luogo, presentare una denuncia penale alla polizia ai sensi degli articoli 264, 265, 266 (falsificazione) e 268 (uso di un documento falsificato) del Codice Penale, a sostegno dei quali si citano l’articolo 137 (falsa informazione a un pubblico ufficiale) e l’articolo 267 (induzione di un pubblico ufficiale a effettuare una falsa iscrizione in un documento ufficiale). In terzo luogo, qualora il documento sia stato presentato per via elettronica, si tenga conto dell’articolo 14 della Legge sui reati informatici B.E. 2550 (2007). La combinazione di pressioni civili e penali porta solitamente a una rapida conciliazione.

Ai sensi del diritto del lavoro thailandese, un amministratore è considerato anche un dipendente?

Sì, se la natura del rapporto soddisfa i criteri per un rapporto di lavoro ai sensi della Legge sulla tutela del lavoro B.E. 2541 (1998). I fattori chiave sono: uno stipendio mensile regolare, mansioni fisse, integrazione nelle attività aziendali, rapporti gerarchici e di supervisione, permesso di lavoro e iscrizione alla previdenza sociale, nonché il rispetto delle norme aziendali in materia di lavoro. Un amministratore delegato che dirige un dipartimento o una funzione e che nella pratica è trattato come un dipendente di alto livello è considerato un dipendente ai fini del presente documento; un amministratore non esecutivo che partecipa solo alle riunioni del consiglio di amministrazione e riceve un compenso non lo è. La Corte Suprema thailandese ha costantemente privilegiato la sostanza rispetto alla forma, anche nella sentenza n. 2893/2532.

Cosa posso far valere dinanzi al tribunale del lavoro se, in qualità di amministratore-dipendente appartenente a una minoranza, mi viene impedito l'accesso al posto di lavoro?

Diverse voci di risarcimento, spesso nell’ambito della stessa azione legale. In primo luogo, l’indennità di fine rapporto prevista dall’articolo 118 della Legge sulla tutela del lavoro, calcolata in base all’anzianità di servizio (da 30 a 400 giorni dell’ultima retribuzione, con un massimo di 400 giorni per oltre 20 anni di servizio). In secondo luogo, l’indennità per licenziamento ingiustificato ai sensi della Sezione 49 della Legge sull’istituzione e la procedura del Tribunale del lavoro B.E. 2522 (1979), solitamente pari a un mese per ogni anno di servizio, ma a discrezione del tribunale. In terzo luogo, gli stipendi non pagati dalla data in cui è cessato il pagamento dello stipendio fino alla data della cessazione formale del rapporto, con un interesse del 15% annuo ai sensi della Sezione 9 della Legge sulla Tutela del Lavoro, più un ulteriore 15% ogni sette giorni qualora il datore di lavoro abbia intenzionalmente omesso il pagamento senza un motivo ragionevole. In quarto luogo, il pagamento delle ferie maturate (Sezione 30 della LPA), i bonus non corrisposti qualora previsti dal contratto e, ove applicabile, le spese di rimpatrio. In quinto luogo, qualora il datore di lavoro ometta di versare la liquidazione, i dirigenti responsabili sono soggetti a sanzioni penali ai sensi della Sezione 144 della Legge sulla tutela del lavoro (fino a sei mesi di reclusione).

Quali denunce penali posso presentare contro un amministratore problematico?

Le disposizioni più comunemente applicate sono: l’articolo 264 del Codice penale (falsificazione, fino a tre anni), l’articolo 265 (falsificazione di documenti suscettibili di essere utilizzati come prova, fino a cinque anni), l’articolo 266 (falsificazione di atti ufficiali e di determinati documenti commerciali, fino a sette anni), l’articolo 267 (induzione di un pubblico ufficiale a compiere una falsa iscrizione in un atto ufficiale, fino a tre anni), articolo 268 (uso di un documento falso), articolo 137 (falsa dichiarazione a un pubblico ufficiale, fino a sei mesi), Sezione 341 (frode, fino a tre anni), Sezione 350 (frodare i creditori, fino a due anni), Sezione 352 (appropriazione indebita, fino a tre anni), Sezione 353 (appropriazione indebita da parte di persona incaricata, fino a tre anni) e Sezione 354 (appropriazione indebita in una posizione di fiducia pubblica, fino a cinque anni). La Sezione 14 della Legge sui reati informatici B.E. 2550 (2007) riguarda i documenti digitali (fino a cinque anni). La Legge che definisce i reati relativi alle società di persone registrate e alle società a responsabilità limitata B.E. 2499 (1956) introduce reati specifici per le società in caso di mancata tenuta di libri contabili adeguati, registrazioni false e altri comportamenti scorretti da parte delle società.

Entro quanto tempo devo intervenire in seguito a una denuncia penale?

In breve. Gli articoli 352, 353 e 354 del Codice penale riguardano reati perseguibili d’ufficio e sono soggetti a un termine di prescrizione di tre mesi a partire dal giorno in cui la persona lesa è venuta a conoscenza del reato e dell’autore dello stesso. L’articolo 1195 del Codice civile e commerciale prevede che la richiesta al tribunale venga presentata entro un mese dalla data della delibera. Le azioni derivative ai sensi dell’articolo 1169, relative all’approvazione da parte degli azionisti degli atti degli amministratori, hanno un termine di sei mesi. I reati di falso ai sensi degli articoli da 264 a 269 del Codice Penale hanno termini di prescrizione più lunghi (in genere dieci anni per i reati principali), ma le tracce probatorie si raffreddano rapidamente. Come regola generale, incarichi un legale entro pochi giorni dall’individuazione della condotta.

Posso congelare i conti bancari dell'azienda durante la controversia?

Eventualmente, mediante un provvedimento provvisorio ai sensi del Codice di procedura civile nell’ambito di un’azione derivata ai sensi dell’articolo 1169 o di una relativa azione civile. I tribunali thailandesi concedono tali provvedimenti con estrema cautela e richiedono la dimostrazione dell’urgenza, un solido caso prima facie e un rischio concreto che il convenuto possa dissipare il patrimonio. La richiesta ha maggiori possibilità di successo qualora l’azionista di minoranza sia in grado di dimostrare trasferimenti contemporanei dai conti della società a conti personali o di parti correlate, un’ispezione ai sensi della Sezione 1207 che sia stata rifiutata e prove del fatto che l’amministratore stia agendo al di fuori dei poteri conferitigli dallo statuto o dalla Sezione 1168 del Codice Civile e Commerciale.

Perché in Thailandia le denunce penali vengono utilizzate come strumento di pressione nelle controversie commerciali?

Poiché i procedimenti penali thailandesi esercitano pressioni concrete sull’imputato che i procedimenti civili non comportano. Le convocazioni della polizia, gli interrogatori, il congelamento dei conti in attesa delle indagini nei casi gravi, le restrizioni ai viaggi all’estero e le ripercussioni sulla reputazione nei confronti di banche e controparti generano una disponibilità alla transazione che un’azione civile raramente riesce a ottenere da sola. Molti dei reati rilevanti per le controversie tra azionisti (appropriazione indebita ai sensi degli articoli 352 e 353, frode ai sensi dell’articolo 341) sono suscettibili di transazione, il che significa che la denuncia può essere ritirata in caso di accordo, il che li rende particolarmente adatti a fungere da leva commerciale. Altri reati, come la falsa informazione di cui alla Sezione 137 e le false registrazioni nei documenti ufficiali di cui alla Sezione 267, non sono suscettibili di transazione e proseguono indipendentemente da qualsiasi accordo, motivo per cui tali disposizioni vengono utilizzate per mantenere la pressione sull’amministratore responsabile anche dopo la conclusione di un accordo commerciale.

Qual è la differenza tra una delibera ordinaria e una delibera straordinaria?

Una delibera ordinaria richiede la maggioranza semplice dei voti espressi (il 50% più uno) in occasione di un'assemblea regolarmente convocata e in presenza del quorum necessario, e viene utilizzata per la nomina e la revoca degli amministratori, l'approvazione del bilancio annuale, la distribuzione dei dividendi e la maggior parte delle questioni operative. Una delibera speciale richiede una maggioranza dei tre quarti dei voti degli azionisti presenti aventi diritto di voto ai sensi della Sezione 1194 del Codice Civile e Commerciale ed è necessaria per la modifica dell’atto costitutivo o dello statuto, gli aumenti o le riduzioni di capitale, l’emissione di nuove azioni (Sezione 1220), una fusione o un’unione, nonché lo scioglimento della società. La minoranza di blocco per qualsiasi delibera speciale è quindi superiore al 25% del capitale con diritto di voto, il che costituisce la ragione principale per cui un blocco di minoranza superiore al 25% rappresenta la posizione difensiva più forte in una società privata thailandese.

In qualità di azionista di minoranza, quali informazioni ho il diritto di consultare?

L'articolo 1207 del Codice civile e commerciale conferisce a ogni azionista, indipendentemente dalla quota detenuta, il diritto di prendere visione dei verbali delle assemblee degli azionisti e delle riunioni del consiglio di amministrazione presso la sede legale durante l'orario di ufficio. Il bilancio annuale di ogni società a responsabilità limitata thailandese viene depositato presso il DBD ed è accessibile al pubblico sul sito dbd.go.th, insieme alla dichiarazione giurata della società che riporta l'elenco degli amministratori e dei firmatari autorizzati. Un accesso più ampio ai documenti contabili, ai contratti e ai registri dipende dallo statuto o da un patto parasociale; per questo motivo i diritti di informazione vengono sistematicamente inseriti in documenti di joint venture redatti con cura. Un rifiuto documentato di consentire la consultazione ai sensi della Sezione 1207 costituisce di per sé una prova utile di ostruzionismo in eventuali procedimenti civili e penali successivi.

Un azionista di minoranza straniero può intentare tali azioni legali?

Sì. I diritti previsti dal Codice civile e commerciale, dal Codice penale e dalla Legge sulla tutela del lavoro si applicano in egual misura agli azionisti, agli amministratori e ai dipendenti sia thailandesi che stranieri, a condizione che l’iscrizione nel registro delle azioni sia regolare ai sensi dell’articolo 1129 del Codice civile e commerciale. Gli amministratori e i dipendenti stranieri devono inoltre prestare attenzione alla Legge sulle imprese straniere B.E. 2542 (1999), alla Legge sull’immigrazione e al Decreto Reale sulla gestione del lavoro degli stranieri B.E. 2560 (2017) e successive modifiche (che ora consolida la precedente Legge sul lavoro degli stranieri B.E. 2551 (2008)), nonché alle condizioni del BOI, ove applicabili; tutti questi elementi possono essere rilevanti in una strategia di contenzioso.

Quanto costa un'azione di annullamento ai sensi della Sezione 1195?

La tassa di registrazione per un'azione di annullamento di una delibera ai sensi dell'articolo 1195 ammonta a 200 baht, poiché si tratta di un'azione non pecuniaria, in conformità con il tariffario del Codice di procedura civile (il calcolatore delle spese processuali dell'Ufficio della magistratura è disponibile all'indirizzo fees.coj.go.th). Gli onorari degli avvocati variano a seconda della complessità del caso. Un'udienza di primo grado richiede in genere da sei a diciotto mesi, mentre il ricorso alla Corte d'Appello e un ulteriore ricorso per questioni di diritto alla Corte Suprema prolungano il procedimento da uno a tre anni. Qualora, oltre all'annullamento, venga richiesto il risarcimento dei danni, si applica una tassa ad valorem pari al 2% dell'importo della richiesta (con un limite massimo di 200.000 baht per richieste fino a 50 milioni di baht).

E se la riunione non si fosse effettivamente tenuta, ma fosse stato redatto un verbale?

Il rimedio appropriato consiste in un'azione dichiarativa volta a far constatare la nullità ab initio dell'assemblea e delle relative delibere, in base alla sentenza della Corte Suprema n. 7926/2557, oltre (o in sostituzione) alla cancellazione ai sensi dell'articolo 1195. Qualora il verbale sia stato depositato presso il DBD, la denuncia penale dovrebbe citare inoltre l’articolo 264 (falsificazione), l’articolo 268 (uso di un documento falsificato), l’articolo 137 (falsa informazione a un pubblico ufficiale) e l’articolo 267 (induzione di un pubblico ufficiale a compiere una falsa iscrizione in un documento ufficiale), e, in caso di deposito elettronico, l’articolo 14 della Legge sui reati informatici. Il tribunale può ordinare al DBD di revocare la registrazione conseguente; un'indagine parallela presso la banca, supportata dalla dichiarazione giurata originale della società, spesso bloccherà di fatto qualsiasi trasferimento non autorizzato in attesa dell'ordinanza del tribunale.

Come si presenta in genere una risoluzione positiva di una controversia tra azionisti in Thailandia?

Gli esiti più comuni sono: il riscatto delle azioni della minoranza a una valutazione concordata, con le dimissioni simultanee dalla carica di amministratore e la cessazione di tutti i procedimenti civili, penali e di diritto del lavoro; una riorganizzazione del consiglio di amministrazione volta a garantire alla minoranza un seggio permanente con protezione per le materie riservate; oppure un’uscita controllata tramite liquidazione, cessione dell’azienda o fusione. I documenti di transazione includono tipicamente una rinuncia completa alle azioni civili, il ritiro delle denunce penali suscettibili di transazione, un piano di pagamento con conseguenze in caso di inadempienza, una clausola reciproca di non diffamazione e, qualora siano coinvolti rapporti di lavoro, la risoluzione di tutte le controversie dinanzi al tribunale del lavoro con il pagamento del trattamento di fine rapporto e dell’indennità per licenziamento illegittimo. Qualora la minoranza abbia presentato denunce penali non suscettibili di transazione, queste vengono spesso mantenute come misura di salvaguardia contro eventuali violazioni dell’accordo.

È possibile ricorrere alla mediazione o all’arbitrato in caso di controversie tra azionisti?

Sì. Qualora il patto parasociale o lo statuto sociale prevedano il ricorso all’arbitrato, la controversia viene risolta dinanzi a un collegio arbitrale, solitamente con sede a Bangkok, secondo il regolamento dell’Istituto di Arbitrato Thailandese (TAI), del Centro di Arbitrato Thailandese (THAC, thac.or.th), del Centro Internazionale di Arbitrato di Singapore (SIAC) o della Camera di Commercio Internazionale (ICC). La mediazione è ampiamente utilizzata e spesso disposta dal tribunale come fase preliminare. Il programma di mediazione del Tribunale civile e la procedura di mini-processo offrono opzioni strutturate di risoluzione precoce. I lodi arbitrali sono esecutivi ai sensi della Legge sull’arbitrato B.E. 2545 (2002); i lodi stranieri sono esecutivi ai sensi della Convenzione di New York del 1958. Le denunce penali sopra descritte non rientrano nella giurisdizione dei tribunali arbitrali e rimangono un punto di pressione parallelo indipendentemente dal foro scelto.